Налоговый вычет при покупке квартиры: как получить, документы, образец заявления, сколько денег

Налоговый вычет (возврат) при покупке квартиры – это когда налоговая возвращает вам 13% подоходного налога, который был снят с вашей зарплаты в прошлом году. При этом основание возврата – покупка вами квартиры в прошлом году или еще ранее. Право на вычет выдается одному человеку только один раз в жизни.

Официально процедура называется: возврат суммы излишне уплаченного (взысканного) налога, или имущественный вычет.

Какая сумма возврата? Пример расчета возврата.

Государство может вернуть вам 13% подоходного налога от суммы квартиры не больше 2 миллионов рублей. То есть если вы купили квартиру за 3 миллиона, то все равно вам вернут как если бы квартира стоила 2 миллиона.

Значит, максимальная сумма возврата – 260 000 рублей. То есть 13% от 2 миллионов рублей.

Если квартира стоит 1 500 000 рублей, значит вам вернут 13% от этой суммы – 195 000 рублей. Но вернут не сразу, не в один год, а в течение нескольких лет, пока вы работаете, и пока сумма возврата не достигнет 195 000 в данном примере.

Сразу или по годам? Еще пример расчета.

Это зависит от вашей зарплаты.

Допустим, вы купили квартиру в 2016 году за 3 000 000 рублей.

Если ваша зарплата 100 000 рублей в месяц, значит за 2016 год ваш доход — 1 200 000 рублей.

Вы заплатили за 2016 год 156 000 рублей подоходного налога (13% от 1 200 000).

Именно 156 000 рублей вам и вернут в 2017 году.

Оставшиеся 104 000 рублей (260 000 – 156 000) – переносится на 2018 год.

Сроки – когда и куда подавать?

Если вы купили квартиру в 2016 году, то подавать документы на вычет можно уже в 2017 году, за 2016 год.

Если квартира куплена в 2017 году, подаем заявление в 2018 году, и в заявлении пишем – за 2017 год.

Заявление и документы подаем в налоговую инспекцию по месту жительства до 30 апреля. Я обычно подаю в конце февраля – в начале марта. В этот период народу мало, очереди небольшие. В апреле народу нереально много.

Вычет можно получить за квартиру, купленную в любом предшествующем году. Право на вычет сохраняется за покупателем на всю жизнь. Но одномоментно можно оформить возврат налогов только за три предыдущих года. Пенсионерам – за четыре.

Когда налоговая откажет в праве получить возврат?

Если вы купили вторую или третью квартиру, и уже получали налоговый вычет при покупке первой квартиры.

Если квартира была куплена у ближайшего родственника. Например, молодая семья купила часть дома у своей матери.

Если за вашу квартиру заплатили другие люди, работодатель, бюджет, если квартира полностью куплена за материнский капитал.

Какие нужны документы?

Чтобы оформить налоговый вычет за покупку квартиры, вам необходимо собрать этот перечень документов.

Первый раз

1. Заказать в своей бухгалтерии справку о доходах за прошлый год по форме 2-НДФЛ (ваш бухгалтер знает, что это такое). В налоговую подаем оригинал справки 2-НДФЛ (см. ниже образец на фото).
2. Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (см. ниже на видео).
3. Ваш паспорт. Копии всех заполненных страниц.
4. ИНН. Копия.
5. Заявление на налоговый вычет (см. ниже образец для скачивания для 2016-2017 года).
6. Свидетельство о регистрации права на квартиру, дом и т.д. Делаем копию и заверяем.
7. Договор купли-продажи квартиры (если такой есть). Копия.
8. Договор приема паевого взноса, долевого участия (если есть) – для новостроек с паевым участием. Копия.
9. Договор инвестирования – также для новостроек с паевым участием. Копия.
10. Договор об уступке права требования (цессии), если такой договор есть – также для новостроек. Копия.
11. Акт приема-передачи квартиры. Копия.
12. Кредитный договор, если жилье приобреталось в кредит. Копия.
13. Все дополнительные соглашения к договорам, какие есть. Копии.
14. Все справки от застройщика или ЖСК. Копии.
15. Все банковские квитанции, кассовые ордеры, заверенные банком – о том, что вы переводили деньги за покупку квартиры. Копии.
16. Реквизиты вашего банковского счета – куда перечислять деньги за налоговый вычет. Реквизиты можно взять в вашем банке у кассира или в он-лайн в личном кабинете.

Все копии заверяем самостоятельно: в низу страницы – «Копия верна, дата, подпись, расшифровка».

Для всех копий должны быть все оригиналы, чтобы при приеме заявления налоговый инспектор проверил оригинальность документов.

Второй и последующие разы

1. Справка о доходах 2-НДФЛ
2. Налоговая декларация 3-НДФЛ (см. на видео ниже)
3. Заявление на налоговый возврат.
4. Все остальные документы по вашему случаю уже лежат с прошлого года в налоговой и по ним вам будет выплата до тех пор, пока не будет достигнуто 13% от суммы покупки вашей квартиры.

Заявление на налоговый возврат

Можно взять в самой налоговой инспекции и заполнить от руки.

Скачать бланк заявления.

Образец заявления – как заполнить (фото ниже).

Пример справки 2-НДФЛ

Как самому заполнить декларацию 3-НДФЛ

1. Идем сюда http://www.nalog.ru/rn77/program//5961249/
2. Скачиваем программу «Декларация» за прошедший год. Если мы заполняем декларацию 3 НДФЛ в 2017 году, то нам нужна программа за 2016 год. Если в 2018 году, то скачиваем программу «Декларация» за 2017 года.
3. Устанавливаем программу на компьютер.
4. Заполняем все поля так, как указано на видео.

Когда переведут деньги за имущественный вычет?

Срок рассмотрения заявления в налоговой – 3 месяца. Обычно через 2,5-3 месяца налоговая перечислит деньги на ваш банковский счет. Если будут неточности в заявлении или в документах – налоговый инспектор позвонит вам на телефон, указанный в заявлении и попросит исправить документы.

Самому заполнять или обратиться в юридическую фирму?

Я оформляю сама. Время это занимает немного. Заполнить документы – полчаса. Остальное время стою в очереди в налоговой. Можно заранее встать на очередь в налоговую через интернет. А можно отправить все документы на вычет по почте заказным письмом с уведомлением (обязательно с уведомлением!) на адрес вашей налоговой инспекции.

Если обращаться в юридическую фирму, это стоит от 500 до 1000 рублей за проверку всех документов и составление заявления.

Можно ли оформить вычет у работодателя?

Да, можно. Но при этом, чаще всего, вы теряете вычет за один месяц каждый год. Это связано с временными задержками между налоговой и работодателем.

При этом сумма ежемесячно вроде бы небольшая. А при получении возврата через налоговую – сумма одномоментно кажется куда больше.